收賬款、其他應(yīng)收款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款、短期借款、長期 借款的二級科目予以列示，如果本次收款方在列表中存在，則用戶可直接選擇；如果不存 在，則提示用戶錄入付款方名稱，如果為借款，則根據(jù)期限以短期借款或長期借款為貸方科 目形成分錄；如果不是借款，銀行收支模塊將新錄入的付款方名稱作為新的其他應(yīng)付款二 級科目，形成會計分錄，并返回步驟302 ; 319、 銀行收支模塊將現(xiàn)有應(yīng)收賬款及其他應(yīng)收款的二級科目予以列示，如果本次收款 方在列表中存在，則用戶可直接選擇，并形成會計分錄，返回步驟302 ;如果不存在，則執(zhí)行 步驟320 ; 320、 銀行收支模塊提示用戶錄入付款方名稱，并提示用戶選擇是否已經(jīng)向付款方開 具發(fā)票，如果未開具發(fā)票，貨幣收支模塊將收款方名稱作為預(yù)收賬款二級科目，形成會計分 錄，并返回步驟302 ;如果已經(jīng)開具發(fā)票，則提示用戶選擇項目名稱以及開具的發(fā)票是否為 增值稅專用發(fā)票，形成會計分錄，并返回步驟302 ; 321、 銀行收支模塊將投資收益作為一級科目，被投資方名稱作為二級科目，形成會計 分錄，并返回步驟302; 322、 銀行收支模塊將財務(wù)費用作為一級科目，利息收入或匯兌損益作為二級科目，形 成紅字會計分錄，并返回步驟302 ; 323、 銀行收支模塊將其他業(yè)務(wù)收入作為一級科目，材料銷售、技術(shù)轉(zhuǎn)讓或固定資產(chǎn)出 租作為二級科目，形成會計分錄，并返回步驟302 ; 324、 銀行收支模塊將營業(yè)外收入作為貸方科目，形成會計分錄，并返回步驟302。
[0008] 所述的步驟205,現(xiàn)金交易管理具體包括以下步驟： 401、 字符識別模塊提示用戶導(dǎo)入銀行對賬單，銀行對賬單的格式可以是pdf、d〇c、xls、 docx、xlsx、jpg、jpeg、png、bmp、gif 結(jié)尾的計算機(jī)文件； 402、 字符識別模塊對客戶導(dǎo)入的銀行對賬單進(jìn)行識別，識別下一行交易的日期、交易 說明、收入與支出交易金額，并提示用戶輸入交易的對方名稱；就當(dāng)前行交易，現(xiàn)金收支模 塊同時提示是否將該筆交易金額進(jìn)行拆分，若不需拆分，則就該筆交易執(zhí)行步驟403,若需 拆分，則就拆分后的當(dāng)前行執(zhí)行步驟403 ; 403、 現(xiàn)金收支模塊針對每一行支出交易，向用戶提供8個選項以供選擇：支付押金、 借出款項、歸還借款，供應(yīng)商采購，員工報銷，投資支出，利息手續(xù)費支出，材料銷售、技術(shù)轉(zhuǎn) 讓、固定資產(chǎn)租賃付款，支付股利、支付工資或其他支出；若用戶選擇支付押金、借出款項、 歸還借款，則執(zhí)行步驟404 ;如果用戶選擇供應(yīng)商采購，則執(zhí)行步驟405 ;如果用戶選擇員工 報銷，則執(zhí)行步驟407 ;若用戶選擇投資支出，則執(zhí)行步驟410 ;若用戶選擇利息手續(xù)費，則 執(zhí)行步驟411 ;若用戶選擇材料銷售、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、固定資產(chǎn)出租，則執(zhí)行步驟412 ;若用戶選 擇支付股利，則執(zhí)行步驟413 ;若用戶選擇支付工資，則執(zhí)行步驟414 ;若用戶選擇其他支 出，則執(zhí)行步驟416 ;現(xiàn)金收支模塊針對每一行收入交易，向用戶提供7個選項以供選擇： 收到押金、借款或還款，銷售款，投資收益，利息收入，材料銷售、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、固定資產(chǎn)出租收 款，或其他收入；如果用戶選擇收到押金、借款或還款，則執(zhí)行步驟417 ;如果用戶選擇銷售 款，則執(zhí)行步驟418 ;如果用戶選擇投資收益，則執(zhí)行步驟420 ;如果用戶選擇利息收入，則 執(zhí)行步驟421 ;如果用戶選擇材料銷售、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、固定資產(chǎn)出租收款，則執(zhí)行步驟422 ;如 果用戶選擇其他收入，則執(zhí)行步驟423 ; 404、 現(xiàn)金收支模塊將現(xiàn)有應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)付款、其他應(yīng)收款、短期借款、長 期借款的二級科目予以列示，如果本次收款方在列表中存在，則用戶可直接選擇；若為歸還 貸款，銀行收支模塊將長期或短期借款作為借方科目，形成會計分錄，并返回步驟402 ;如 果不存在，則提示用戶錄入收款方名稱，銀行收支模塊將新錄入的收款方名稱作為新的其 他應(yīng)收款二級科目，形成會計分錄，并返回步驟402 ; 405、 現(xiàn)金收支模塊將現(xiàn)有應(yīng)付賬款及其他應(yīng)付款的二級科目予以列示，如果本次收款 方在列表中存在，則用戶可直接選擇，并形成會計分錄，返回步驟402 ;如果不存在，則執(zhí)行 步驟406 ; 406、 現(xiàn)金收支模塊提示用戶錄入收款方名稱，并提示用戶選擇是否已經(jīng)從收款方收 到發(fā)票，如果未收到發(fā)票，貨幣收支模塊將收款方名稱作為預(yù)付賬款二級科目，形成會計分 錄，并返回步驟402 ;如果已經(jīng)收到發(fā)票，則提示用戶選擇本次采購的種類，具體包括固定 資產(chǎn)、存貨商品或服務(wù)，各類下的商品或服務(wù)名稱，以及收到發(fā)票是否為增值稅專用發(fā)票， 形成會計分錄，并返回步驟402 ; 407、 現(xiàn)金收支模塊將現(xiàn)有員工列表予以列示，用戶判斷員工是否在現(xiàn)有員工列表中存 在，若存在，則用戶可直接選擇；如果不存在，則現(xiàn)金收支模塊提示用戶錄入員工姓名； 408、 現(xiàn)金收支模塊將付款金額與上期預(yù)提的金額進(jìn)行比對，若付款金額小于上期預(yù)提 的金額，則將其他應(yīng)付款作為一級科目，該員工名稱作為二級科目形成分錄；如果付款金額 大于上期預(yù)提的金額，則就差異部分執(zhí)行步驟409 ; 409、 現(xiàn)金收支模塊提示用戶是否已經(jīng)從該員工收到發(fā)票，如果未收到發(fā)票，貨幣收支 模塊將員工名稱作為其他應(yīng)收款的二級科目，形成會計分錄，并返回步驟402;如果已經(jīng)收 到發(fā)票，則提示用戶選擇所該員工采購商品名稱或服務(wù)的性質(zhì)，形成二級科目，現(xiàn)金收支模 塊進(jìn)一步確定該員工所屬部門為管理部門還是銷售部門，如屬于管理部門，則將管理費用 作為一級科目；如屬于銷售部門，則將營業(yè)費用作為一級科目，形成會計分錄，并返回步驟 402 ； 410、 現(xiàn)金收支模塊提示該投資預(yù)計期限是否大于一年，若大于一年，將長期股權(quán)投資 作為一級科目，被投資方作為二級科目，形成會計分錄，并返回步驟402 ;若小于一年，則將 短期投資作為一級科目，投資種類作為二級科目，形成會計分錄，并返回步驟402 ; 411、 現(xiàn)金收支模塊將財務(wù)費用作為一級科目，利息費用或手續(xù)費作為二級科目，形成 會計分錄，并返回步驟402; 412、 現(xiàn)金收支模塊將其他業(yè)務(wù)支出作為一級科目，材料銷售、技術(shù)轉(zhuǎn)讓或固定資產(chǎn)出 租作為二級科目，形成會計分錄，并返回步驟402 ; 413、 現(xiàn)金收支模塊將應(yīng)付股利作為一級科目，收款方為二級科目，形成會計分錄，并返 回步驟402 ; 414、 現(xiàn)金收支模塊將付款金額與上期預(yù)提的金額進(jìn)行比對，若付款金額小于上期預(yù)提 的金額，則將應(yīng)付職工薪酬或其他應(yīng)付款作為一級科目形成分錄；如果付款金額大于上期 預(yù)提的金額，則就差異部分執(zhí)行步驟415 ; 415、 現(xiàn)金收支模塊確定該員工所屬部門為生產(chǎn)部門、管理部門或銷售部門，如屬于生 產(chǎn)部門，則將主營業(yè)務(wù)成本作為一級科目，如屬于管理部門，則將管理費用作為一級科目； 如屬于銷售部門，則將營業(yè)費用作為一級科目，形成會計分錄，并返回步驟402 ; 416、 現(xiàn)金收支模塊將營業(yè)外支出作為借方科目，形成會計分錄，并返回步驟402 ; 417、 現(xiàn)金收支模塊將現(xiàn)有應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、短期借款、長期 借款的二級科目予以列示，如果本次收款方在列表中存在，則用戶可直接選擇；如果不存 在，則提示用戶錄入付款方名稱，如果為借款，則根據(jù)期限以短期借款或長期借款為貸方科 目形成分錄；如果不是借款，銀行收支模塊將新錄入的付款方名稱作為新的其他應(yīng)付款二 級科目，形成會計分錄，并返回步驟402 ; 418、 現(xiàn)金收支模塊將現(xiàn)有應(yīng)收賬款及其他應(yīng)收款的二級科目予以列示，如果本次收款 方在列表中存在，則用戶可直接選擇，并形成會計分錄，返回步驟402 ;如果不存在，則執(zhí)行 步驟419 ; 419、 銀行收支模塊提示用戶錄入付款方名稱，并提示用戶選擇是否已經(jīng)向付款方開 具發(fā)票，如果未開具發(fā)票，貨幣收支模塊將收款方名稱作為預(yù)收賬款二級科目，形成會計分 錄，并返回步驟402 ;如果已經(jīng)開具發(fā)票，則提示用戶選擇項目名稱以及開具的發(fā)票是否為 增值稅專用發(fā)票，形成會計分錄，并返回步驟402 ; 420、 現(xiàn)金收支模塊將投資收益作為一級科目，被投資方名稱作為二級科目，形成會計 分錄，并返回步驟402; 421、 現(xiàn)金收支模塊將財務(wù)費用作為一級科目，利息收入作為二級科目，形成紅字會計 分錄，并返回步驟402; 422、 現(xiàn)金收支模塊將其他業(yè)務(wù)收入作為一級科目，材料銷售、技術(shù)轉(zhuǎn)讓或固定資產(chǎn)出 租作為二級科目，形成會計分錄，并返回步驟402 ; 423、 現(xiàn)金收支模塊將營業(yè)外收入作為貸方科目，形成會計分錄，并返回步驟402。
[0009] 所述的步驟205,工資與員工報銷管理具體包括以下步驟： 501、 工資報銷模塊判斷用戶是否為第一次錄入工資信息，若為是，則執(zhí)行502,若為否， 則執(zhí)行504 ; 502、 字符識別模塊提示用戶導(dǎo)入工資單，工資單格式可以是pdf、doc、xls、docx、xlsx、 jpg、jpeg、png、bmp、gif結(jié)尾的計算機(jī)文件； 503、 字符識別模塊對用戶導(dǎo)入的工資單進(jìn)行識別，獲取用戶企業(yè)員工的基本工資、請 假扣款或罰款、獎金、補(bǔ)貼、個人所得稅、社會保險的個人承擔(dān)部分與公司承擔(dān)部分、公積 金的個人承擔(dān)部分與公司承擔(dān)部分、所屬部門信息，工資報銷模塊將以上信息形成會計分 錄； 504、 工資報銷模塊顯示用戶企業(yè)上期工資單，并提示在用戶根據(jù)本期的實際情況進(jìn)行 修改； 505、 用戶完成工資單的修改以后，提交至工資報銷模塊，形成會計分錄； 506、 賬務(wù)處理模塊提示用戶錄入或?qū)氡酒趩T工的報銷信息，具體包括日期、員工姓 名、金額、費用性質(zhì)，并形成會計分錄。
[0010] 所述的步驟205,長期資產(chǎn)管理