專利名稱：面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)系統(tǒng)和方法
技術(shù)領(lǐng)域：
本發(fā)明涉及企業(yè)內(nèi)部控制測評(píng)技術(shù)領(lǐng)域。
技術(shù)背景企業(yè)內(nèi)部控制體系是企業(yè)治理的重要部分，對(duì)企業(yè)的正常運(yùn)作起著重要的作用。企業(yè)內(nèi) 部控制體系的建立或者改進(jìn)一般通過咨詢來實(shí)現(xiàn)。咨詢師首先通過查閱企業(yè)制度，問巻，和 走訪調(diào)査了解企業(yè)現(xiàn)有的工作流程。同時(shí)咨詢師通過經(jīng)驗(yàn)和分析，找出現(xiàn)有工作流程中風(fēng)險(xiǎn) 點(diǎn)和內(nèi)部控制的不足。然后咨詢師提出企業(yè)內(nèi)部控制的改進(jìn)意見，設(shè)計(jì)新的工作流程。最后 企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況實(shí)施改進(jìn)的內(nèi)部控制體系。企業(yè)內(nèi)控的咨詢需要比較長的調(diào)研時(shí)間和比較多的費(fèi)用。對(duì)企業(yè)現(xiàn)狀的了解和建模是內(nèi) 控改進(jìn)的基礎(chǔ)和出發(fā)點(diǎn)，即使對(duì)企業(yè)現(xiàn)狀的了解和建模，也還是需要咨詢師的介入和調(diào)研。 企業(yè)內(nèi)控的自我測評(píng)更是企業(yè)所期望的。發(fā)明內(nèi)容本發(fā)明的目的在于，提供一種面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)系統(tǒng)及其方法，通 過針對(duì)企業(yè)流程和內(nèi)控交互性的問題和回答，建立企業(yè)工作流程模型，并自動(dòng)測評(píng)企業(yè)內(nèi)部 控制風(fēng)險(xiǎn)。為達(dá)上述目的，本發(fā)明采用以下技術(shù)方案-一種面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)系統(tǒng)，包括 問題生成引擎模塊，用于生成針對(duì)企業(yè)工作流程的問題；提問和回答模塊，用于提供所述生成的問題，根據(jù)所述問題的回答，給出后續(xù)的問題； 企業(yè)流程建模模塊，用于根據(jù)所述問題的回答建立企業(yè)工作流程的模型； 內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型模塊用于分析所述問題的回答和所述工作流程的模型，生成企業(yè)內(nèi) 控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型。其中，還可包括以下模塊工作流程表示模塊，用于生成企業(yè)的工作流程的流程圖和敘述性文檔； 企業(yè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)和測評(píng)報(bào)告模塊，根據(jù)所述內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，生成企業(yè)內(nèi)控的風(fēng)險(xiǎn)和測 評(píng)評(píng)估報(bào)告。其中，所述提問和回答模塊中，所述問題為交換性問題，后續(xù)的問題根據(jù)前面的問題的 回答有針對(duì)性的給出。其中，所述內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型模塊包括有以下用于判定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)和程度的判定模塊中 的一個(gè)或多個(gè)-相應(yīng)流程是否存在判定模塊，實(shí)際用戶在特定流程中的做法判斷模塊，實(shí)際用戶對(duì)待特定流程的認(rèn)知和態(tài)度判定模塊，實(shí)際用戶在生活與生產(chǎn)中的壓力反饋判定模塊，實(shí)際在各個(gè)控制環(huán)境的制度設(shè)置和執(zhí)行情況判定模塊，總體風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算模塊，對(duì)一個(gè)或多個(gè)所述判定模塊產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)綜合加權(quán)計(jì)算，獲得總體風(fēng)險(xiǎn)。一種面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)方法，包括 問題生成引擎步驟，用于生成針對(duì)企業(yè)工作流程的問題；提問和回答步驟，用于提供所述生成的問題，根據(jù)所述問題的回答，給出后續(xù)的問題； 企業(yè)流程建模步驟，用于根據(jù)所述問題的回答建立企業(yè)工作流程的模型； 內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型步驟用于分析所述問題的回答和所述工作流程的模型，生成企業(yè)內(nèi) 控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型。其中，還可包括以下步驟-.工作流程的表示步驟，用于生成企業(yè)的工作流程的流程圖和敘述性文檔； 企業(yè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)和測評(píng)報(bào)告步驟，根據(jù)所述內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，生成企業(yè)內(nèi)控的風(fēng)險(xiǎn)和測 評(píng)評(píng)估報(bào)告。其中，所述提問和回答步驟中，所述問題為交換性問題，后續(xù)的問題根據(jù)前面的問題的 回答有針對(duì)性的給出。該交互性可以表現(xiàn)為1、回答問題的交互性通過設(shè)置交互性的問題， 系統(tǒng)根據(jù)用戶回答問題的答案，智能地選出其后需要回答的問題，從而保證整套題集的邏輯 合理性。2、問題表述的交互性系統(tǒng)根據(jù)用戶在系統(tǒng)中對(duì)本公司的設(shè)定和問題的回答，動(dòng)態(tài) 地調(diào)整問題的描述，讓回答問題的用戶更能著眼于本公司的業(yè)務(wù)和流程。其中，所述內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型步驟包括有以下用于判定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)和程度的判定步驟中 的一個(gè)或多個(gè)相應(yīng)流程是否存在判定步驟，實(shí)際用戶在特定流程中的做法判斷步驟，實(shí)際用戶對(duì)待特定流程的認(rèn)知和態(tài)度判定步驟， 實(shí)際用戶在生活與生產(chǎn)中的壓力反饋判定步驟， 實(shí)際在各個(gè)控制環(huán)境的制度設(shè)置和執(zhí)行情況判定步驟，總體風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算步驟，對(duì)一個(gè)或多個(gè)所述判定步驟產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)綜合加權(quán)計(jì)算，獲得總體風(fēng)險(xiǎn)。本發(fā)明具有以下優(yōu)點(diǎn)-企業(yè)可以讓其員工自主的回答系統(tǒng)給出的問題，系統(tǒng)可自動(dòng)給出由流程圖和敘述性文檔 描述的工作流程模型，通過問題的設(shè)置和用戶的回答，獲得該企業(yè)在流程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，以 及相應(yīng)的嚴(yán)重程度。且提出的問題是具體的，不需要回答描述性的答案，而是通過選擇性和 判斷性的問題，來了解企業(yè)的現(xiàn)有的工作流程，并給出企業(yè)內(nèi)控的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。替代了現(xiàn)有的咨 詢師咨詢模式，并且具有很好的交互性。


圖1為本發(fā)明面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)方法流程圖。
具體實(shí)施方式
如圖1所示， 一種面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)系統(tǒng)， 一種面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)系統(tǒng)，包括 問題生成引擎模塊，用于生成針對(duì)企業(yè)工作流程的問題；提問和回答模塊，用于提供所述生成的問題，根據(jù)所述問題的回答，給出后續(xù)的問題； 所述問題為交換性問題，后續(xù)的問題根據(jù)前面的問題的回答有針對(duì)性的給出。 企業(yè)流程建模模塊，用于根據(jù)所述問題的回答建立企業(yè)工作流程的模型； 內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型模塊，用于分析所述問題的回答和所述工作流程的模型，生成企業(yè)內(nèi) 控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型；工作流程表示模塊，用于生成企業(yè)的工作流程的流程圖和敘述性文檔；企業(yè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)和測評(píng)報(bào)告模塊，根據(jù)所述內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，生成企業(yè)內(nèi)控的風(fēng)險(xiǎn)和測 評(píng)評(píng)估報(bào)告。其中，所述內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型模塊包括有以下用于判定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)和程度的判定模塊中 的一個(gè)或多個(gè)相應(yīng)流程是否存在判定模塊，實(shí)際用戶在特定流程中的做法判斷模塊，實(shí)際用戶對(duì)待特定流程的認(rèn)知和態(tài)度判定模塊，實(shí)際用戶在生活與生產(chǎn)中的壓力反饋判定模塊，實(shí)際在各個(gè)控制環(huán)境的制度設(shè)置和執(zhí)行情況判定模塊，總體風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算模塊，對(duì)一個(gè)或多個(gè)所述判定模塊產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)綜合加權(quán)計(jì)算，獲得總體風(fēng)險(xiǎn)。一種面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)方法，包括 問題生成引擎步驟，用于生成針對(duì)企業(yè)工作流程的問題；提問和回答步驟，用于提供所述生成的問題，根據(jù)所述問題的回答，給出后續(xù)的問題； 企業(yè)流程建模步驟，用于根據(jù)所述問題的回答建立企業(yè)工作流程的模型； 內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型步驟用于分析所述問題的回答和所述工作流程的模型，生成企業(yè)內(nèi) 控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型。工作流程的表示步驟，用于生成企業(yè)的工作流程的流程圖和敘述性文檔； 企業(yè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)和測評(píng)報(bào)告步驟，根據(jù)所述內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，生成企業(yè)內(nèi)控的風(fēng)險(xiǎn)和測 評(píng)評(píng)估報(bào)告。其中，所述內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型步驟包括有以下用于判定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)和程度的判定步驟中 的一個(gè)或多個(gè)相應(yīng)流程是否存在判定步驟， 實(shí)際用戶在特定流程中的做法判斷步驟， 實(shí)際用戶對(duì)待特定流程的認(rèn)知和態(tài)度判定步驟， 實(shí)際用戶在生活與生產(chǎn)中的壓力反饋判定步驟， 實(shí)際在各個(gè)控制環(huán)境的制度設(shè)置和執(zhí)行情況判定步驟，總體風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算步驟，對(duì)一個(gè)或多個(gè)所述判定步驟產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)綜合加權(quán)計(jì)算，獲得總體風(fēng)險(xiǎn)。以下詳細(xì)說明本發(fā)明方法實(shí)施例。其主要包括以下六大部分 一、靈活的內(nèi)控測試方案本發(fā)明方法是其于以往所進(jìn)行的企業(yè)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和企業(yè)設(shè)計(jì)實(shí)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)為基礎(chǔ)，將流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和流程控制點(diǎn)的結(jié)合到具體的關(guān)聯(lián)問題中，形成一套以企業(yè)業(yè)務(wù)循環(huán)分析為核心的 題庫。其中，以企業(yè)業(yè)務(wù)循環(huán)為主要分類依據(jù)，包含了銷售與收款、釆購與付款、生產(chǎn)與存貨、 財(cái)務(wù)、人事等在內(nèi)的主業(yè)務(wù)循環(huán)，其下又具體去年包括子業(yè)務(wù)流程,.整個(gè)題庫包含多道題目。此外，還結(jié)合國內(nèi)最新的內(nèi)控理論，并考察了企業(yè)和員工的情況，因此在所述主業(yè)務(wù)循 環(huán)之外，題庫中還包含了公司的控制環(huán)境、員工的壓力水平和自我合理化傾向這三套非流程 問題，用于綜合評(píng)估企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)?？紤]到每個(gè)具體企業(yè)的業(yè)務(wù)流程各有不同，企業(yè)治理結(jié)構(gòu)存在差異，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)測的目標(biāo) 也不統(tǒng)一，本內(nèi)控系統(tǒng)能通過簡單的界面控制靈活的設(shè)定內(nèi)控測試方案，具體而言-A、 企業(yè)能在測試方案中靈活設(shè)定需要包含的主業(yè)務(wù)流程或子業(yè)務(wù)流程；B、 企業(yè)能為不同的主業(yè)務(wù)流程或子業(yè)務(wù)流程指定最合適的用戶進(jìn)行回答；C、 企業(yè)能在系統(tǒng)中設(shè)定企業(yè)實(shí)際的部門結(jié)構(gòu)，用戶回答問題時(shí)將完全同本公司實(shí)際情況 相符。二、 針對(duì)企業(yè)流程和內(nèi)控交互性的問題和回答在按照內(nèi)控測試方案生成了內(nèi)控測試題集后，對(duì)應(yīng)的用戶就可以進(jìn)行問題的回答。其中 問題回答以子業(yè)務(wù)流程為單位，不同的用戶將根據(jù)內(nèi)控測試方案回答設(shè)定的題集。 題集的狀態(tài)分為三類A、 初始化剛剛生成測試計(jì)劃的狀態(tài)，還未回答；B、 未完成已經(jīng)做答，且部分答案已經(jīng)保存，但未提交，已經(jīng)做答的問題可以更新答案；C、 已提交用戶已經(jīng)完成本題集所有問題，并且提交到系統(tǒng)，該題集的答案將無法更改。 當(dāng)用戶將內(nèi)控測試方案指定的題集都完成提交，表示任務(wù)完成。 題集中的題目分為三種類型A、 單選題題目只有且只有一個(gè)正確選項(xiàng)；B、 多選題題目有一個(gè)以上正確選項(xiàng)，選項(xiàng)之間無順序關(guān)系；C、 排序題題目有一個(gè)以上正確選項(xiàng)，選項(xiàng)之間有順序關(guān)系；題集間的題目相互獨(dú)立，但題集內(nèi)的題目不獨(dú)立，彼此之間存在前后次序和相互聯(lián)系， 表現(xiàn)在前面題目的不同答案會(huì)導(dǎo)致后面題目的出現(xiàn)與否；此外，題集中存在等價(jià)題目，生成 測試方案時(shí)會(huì)隨機(jī)生成等價(jià)題目中的一道；這些機(jī)制保證了題集的多樣性和擴(kuò)展性。三、 生成企業(yè)工作流程圖流程題集中有些問題含有流程控制信息，在具體分析這些題集答案對(duì)應(yīng)的控制信息，并結(jié)合該業(yè)務(wù)流程的基本框架后，生成該題集對(duì)應(yīng)流程的實(shí)際工作流程，通過標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程圖 的方式顯示出來。流程圖中還可顯示根據(jù)該題集答案計(jì)算出的該部分業(yè)務(wù)循環(huán)存在的風(fēng)險(xiǎn)狀況，使企業(yè)能 夠更加直觀地了解自身內(nèi)部控制現(xiàn)狀。四、 生成風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告流程題集是含有風(fēng)險(xiǎn)的，題集的風(fēng)險(xiǎn)同答案的回答序列有關(guān)，不同的回答導(dǎo)致不同的風(fēng) 險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)通過風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重描述，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)說明風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重表示該風(fēng) 險(xiǎn)在整個(gè)題集中的影響因子。通過這兩個(gè)參數(shù)和相應(yīng)的題集風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算算法，題集的風(fēng)險(xiǎn)就被 量化了。非流程題集不對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)，但每道題的具有風(fēng)險(xiǎn)傾向度，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)傾向度算法，可以計(jì)算 企業(yè)和個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)傾向值。當(dāng)企業(yè)制定的內(nèi)控測試方案完成后，系統(tǒng)將根據(jù)答案首先獲得內(nèi)控測試方案內(nèi)各個(gè)題集 對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)集合和風(fēng)險(xiǎn)值；隨后可以生成如下兩個(gè)報(bào)告A、 企業(yè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)總報(bào)告系統(tǒng)將根據(jù)內(nèi)控測試方案中各個(gè)子流程的風(fēng)險(xiǎn)值，企業(yè)控制環(huán)境、員工的壓力水平和自 我合理化傾向的風(fēng)險(xiǎn)傾向值，通過內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)綜合分析模型，生成整個(gè)企業(yè)的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)(A-E 五等級(jí))、各個(gè)主業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)(A-E五等級(jí))、企業(yè)治理中需要重點(diǎn)關(guān)注的環(huán)節(jié)。B、 企業(yè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)分報(bào)告.-系統(tǒng)針對(duì)內(nèi)控測試方案中涉及的主業(yè)務(wù)流程，給出每個(gè)主業(yè)務(wù)流程的評(píng)分和具體建議， 并按照授權(quán)批準(zhǔn)、職責(zé)劃分、憑證與記錄使用、資產(chǎn)保全、獨(dú)立稽核五個(gè)分類，給出該主業(yè) 務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)列表和對(duì)應(yīng)嚴(yán)重程度。五、 內(nèi)控小貼士系統(tǒng)以小貼士的形式，提供了企業(yè)內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理的背景知識(shí)介紹，使用者在答題 的過程中，輕松地了解企業(yè)內(nèi)部控制的相關(guān)制度規(guī)定、法案、概念及背景知識(shí)。六、 企業(yè)內(nèi)控參考流程和文檔系統(tǒng)還整合了國內(nèi)外內(nèi)部控制的法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，供使用者迸行査詢檢索。 本發(fā)明是李若山教授主持的國家自然科學(xué)基金重點(diǎn)項(xiàng)目"投資者利益保護(hù)的評(píng)價(jià)理論與 方法"(基金項(xiàng)目編號(hào)70632002)階段性成果。
權(quán)利要求
1. 一種面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)系統(tǒng)，其特征在于包括問題生成引擎模塊，用于生成針對(duì)企業(yè)工作流程的問題；提問和回答模塊，用于提供所述生成的問題，根據(jù)所述問題的回答，給出后續(xù)的問題；企業(yè)流程建模模塊，用于根據(jù)所述問題的回答建立企業(yè)工作流程的模型；內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型模塊用于分析所述問題的回答和所述工作流程的模型，生成企業(yè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型。
2、 根據(jù)權(quán)利要求l所述的面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)系統(tǒng)，其特征在于，還 包括工作流程表示模塊，用于生成企業(yè)的工作流程的流程圖和敘述性文檔； 企業(yè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)和測評(píng)報(bào)告模塊，根據(jù)所述內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，生成企業(yè)內(nèi)控的風(fēng)險(xiǎn)和測 評(píng)評(píng)估報(bào)告。
3、 根據(jù)權(quán)利要求l所述的面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)系統(tǒng)，其特征在于所 述提問和回答模塊中，所述問題為交互性問題，后續(xù)的問題根據(jù)前面的問題的回答有針對(duì)性 的給出。
4、 根據(jù)權(quán)利要求l所述的面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)系統(tǒng)，其特征在于所 述內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型模塊包括有以下用于判定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)和程度的判定模塊中的一個(gè)或多 個(gè)相應(yīng)流程是否存在判定模塊，實(shí)際用戶在特定流程中的做法判斷模塊，實(shí)際用戶對(duì)待特定流程的認(rèn)知和態(tài)度判定模塊，實(shí)際用戶在生活與生產(chǎn)中的壓力反饋判定模塊，實(shí)際在各個(gè)控制環(huán)境的制度設(shè)置和執(zhí)行情況判定模塊，總體風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算模塊，對(duì)一個(gè)或多個(gè)所述判定模塊產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)綜合加權(quán)計(jì)算，獲得總體風(fēng)險(xiǎn)。
5、 一種面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)方法，其特征在于包括-問題生成引擎步驟，用于生成針對(duì)企業(yè)工作流程的問題；提問和回答步驟，用于提供所述生成的問題，根據(jù)所述問題的回答，給出后續(xù)的問題； 企業(yè)流程建模步驟，用于根據(jù)所述問題的回答建立企業(yè)工作流程的模型； 內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型步驟用于分析所述問題的回答和所述工作流程的模型，生成企業(yè)內(nèi) 控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型。
6、 根據(jù)權(quán)利要求5所述的面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)方法，其特征在于，還包括工作流程的表示步驟，用于生成企業(yè)的工作流程的流程圖和敘述性文檔； 企業(yè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)和測評(píng)報(bào)告步驟，根據(jù)所述內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，生成企業(yè)內(nèi)控的風(fēng)險(xiǎn)和測 評(píng)評(píng)估報(bào)告。
7、 根據(jù)權(quán)利要求5所述的面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)方法，其特征在于所述提問和回答步驟中，所述問題為交換性問題，后續(xù)的問題根據(jù)前面的問題的回答有針對(duì)性 的給出。
8、 根據(jù)權(quán)利要求5所述的面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)方法，其特征在于所述內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型步驟包括有以下用于判定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)和程度的判定步驟中的一個(gè)或多個(gè).相應(yīng)流程是否存在判定步驟，實(shí)際用戶在特定流程中的做法判斷步驟，實(shí)際用戶對(duì)待特定流程的認(rèn)知和態(tài)度判定步驟，實(shí)際用戶在生活與生產(chǎn)中的壓力反饋判定步驟，實(shí)際在各個(gè)控制環(huán)境的制度設(shè)置和執(zhí)行情況判定步驟，總體風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算步驟，對(duì)一個(gè)或多個(gè)所述判定步驟產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)綜合加權(quán)計(jì)算，獲得總體風(fēng)險(xiǎn)。
9、 根據(jù)權(quán)利要求7所述的面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)方法，其特征在于所 述提問的問題包括以下三種狀態(tài)A、 初始化剛剛生成測試計(jì)劃的狀態(tài)，還未回答；B、 未完成已經(jīng)做答，且部分答案己經(jīng)保存，但未提交，已經(jīng)做答的問題可以更新答案；C、 己提交用戶已經(jīng)完成本題集所有問題，并且提交到系統(tǒng)，該題集的答案將無法更改。
10、 根據(jù)權(quán)利要求7所述的面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)方法，其特征在于 所述提問的問題為以下三種類型-A、 單選題題目只有且只有一個(gè)正確選項(xiàng)；B、 多選題題目有一個(gè)以上正確選項(xiàng)，選項(xiàng)之間無順序關(guān)系；C、 排序題題目有一個(gè)以上正確選項(xiàng)，選項(xiàng)之間有順序關(guān)系。
全文摘要
一種面向企業(yè)內(nèi)部控制的交互性問答式測評(píng)系統(tǒng)和方法，包括問題生成引擎模塊，用于生成針對(duì)企業(yè)工作流程的問題；提問和回答模塊，用于提供所述生成的問題，根據(jù)所述問題的回答，給出后續(xù)的問題；企業(yè)流程建模模塊，用于根據(jù)所述問題的回答建立企業(yè)工作流程的模型；內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型模塊用于分析所述問題的回答和所述工作流程的模型，生成企業(yè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型。本發(fā)明可以讓其員工自主的回答系統(tǒng)給出的問題，系統(tǒng)可自動(dòng)給出由流程圖和敘述性文檔描述的工作流程模型，通過問題的設(shè)置和用戶的回答，獲得該企業(yè)在流程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，以及相應(yīng)的嚴(yán)重程度。并給出企業(yè)內(nèi)控的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。替代了現(xiàn)有的咨詢師咨詢模式，并且具有很好的交互性。
文檔編號(hào)G06Q10/00GK101266662SQ20071003813
公開日2008年9月17日 申請(qǐng)日期2007年3月16日 優(yōu)先權(quán)日2007年3月16日
發(fā)明者李若山, 馬軍生 申請(qǐng)人:上海復(fù)道信息管理有限公司